2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是极具挑战、攻坚克难的一年，区财政局紧紧围绕省委“四为四高两同步”总体思路和要求及市委建设省域副中心城市定位，以区委、区政府“八项目标”任务为中心，坚持稳中求进工作总基调，坚持依法理财，努力增收节支，确保财政收支平衡，为全区各项事业的健康发展提供了有力支撑。现将2020年工作总结如下：  

一、2020年财政工作情况  

（一）收入质量进一步提高  

截至2020年12月21日，我区财政总收入累计完成590442万元，完成年计划（611931万元）的96.49%，比计划进度短收21489万元，同比下降1.48%，短收8867万元；  

地方财政收入累计完成258397万元，完成年计划（262356万元）的98.49%，比计划进度短收3959万元，同比增长0.26%，增收682万元；  

一般公共预算收入本月完成15265万元，累计完成115511万元，完成年计  划（113464万元）的101.80%，比计划进度超收2047万元，同比增长4.04%，增收4490万元。已完成一般公共预算收入任务。  

今年以来，区财政局努力克服经济下行压力增大、减税降费政策实施和新冠肺炎疫情等减收因素影响，准确把握形势，采取积极有效的征管措施，可用财力得到了有力保障。  

（二）支出结构进一步优化  

1.三保支出保障有力  

2020年，区财政认真落实区人大一届二次会议决议，严格年初预算安排，按照“以收定支”原则，坚持过“紧日子”思想，硬化预算约束，压减一般性支出，切实做到有保有压，提高财政资金配置效率和统筹保障能力，立足“保工资、保运转、保基本民生”，社保、教育、卫生、医疗、就业等基本民生支出全部落实到位，确保兜住了“三保”底线。  

2.突出重点项目支出  

一是支持城市品质提升。在全国文明城市创建中，潞州区作为长治市主城区，任务十分繁重。区财政局千方百计筹措资金，全力以赴落实区委、区政府安排部署，确保了文明城市创建资金的及时足额到位，共计支出2168万元，为长治市继续保留“全国文明城市”荣誉称号做出了应有贡献。  

二是支持乡村振兴战略。认真落实农村人居环境三年整治行动计划，拨付300万元用于支持创建市级环境整治示范村，拨付500万元用于加大对沿河沿湖黑臭水体村庄的治理力度，支持农村垃圾收运体系建设700万元、卫生厕所改造1100万元等。  

三是支持教育投入和文旅融合发展。侧重对教师的投入力度，全力保障教师的各项支出，义务教育公用经费、班主任津贴、作业本款、特岗教师工资补助、中职免学费、助学金、营养餐、教师增量绩效等共计投入5311万元；加大对文化、体育、网络等相关领域的资金支持力度，巩固国家公共文化服务体系示范区创建成果，推进融媒体中心建设，第七次人口普查、继续开展“免费送戏下乡”，丰富群众精神文化生活，共计投入500万元。  

四是其他重点支出切实保障。疫情防控经费2238.8万元、创建全国文明城市背街小巷硬化工程1468万元、扫黑除恶506万元、护林防火经费147.5万元、“雪亮工程”160万元、清洁取暖8130万元、农村（社区）生活垃圾分类系统建设等环境项目3089万元、清理暂付款和民营企业欠款16759万元、滨湖区拆迁补偿款89600万元等项目。  

3.直达资金落实有力  

截至目前，我区收到上级下达直达资金共计4亿元(包含抗议国债5000万元)，其中：特殊转移支付直达资金2.76亿元，正常性转移支付直达资金1.24亿元。目前直达资金已基本分配完，后期将督促各使用直达资金的预算单位尽快将资金落实到位，形成实际支出。  

（三）改革创新进一步深化  

  一是继续加大减税降费力度。持续采取积极措施，开展税干入企服务，加大宣传力度，建立业务协调机制，加强对税收征管人员和企业税务做从业工作人员的培训力度，各项减税降费政策得到了有力落实，让更多的资金留在了市场主体，使纳税企业降低了运营成本，真正享受到了税收改革红利。1-11月份，落实新增减税降费政策2.61亿元。  

二是财政国库动态监控系统建设。按照“统筹规划、分步实施”的原则，逐步将目前传统的手工划转资金方式改为电子化清算，实现财政、代理金库、预算单位、代理银行四方电子化管理，实现无纸化办公，进一步提高财政资金支付效率。  

三是大力推进财政绩效一体化改革。制定并出台了《长治市潞州区全面实施预算绩效管理工作方案》、《长治市潞州区全面实施预算绩效管理实施细则》，明确了绩效管理总体目标、基本原则、工作任务、保障措施等要求。2019年预算绩效项目申报283个，资金15.35亿元；自评价项目229个，资金9.46亿元；对18个金额大、重大民生以及社会影响力大的项目进行重点绩效评价，资金4.62亿元。2020年预算绩效项目申报201个，资金12.48亿元。

四是深化财政票据电子化改革。我区行政事业单位财政电子票据系统正式启用。完成了全区170家用票单位信息采集、电子化票据系统升级及CA卡发放工作。  

五是实现“互联网+政府采购”，推行全程电子化采购，所有政府采购项目进入公共资源交易中心实现全程电子化交易。  

（四）监管水平进一步提升  

一是潞州区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放监管系统的建设。制定了《长治市潞州区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理实施方案》，现阶段 “一卡通”信息平台已基本建立，正在试运行中，并逐步开展其他相关工作。  

二是加强新冠肺炎疫情防控财税政策落实和财政资金监管。对部分预算单位疫情防控专项资金使用管理情况进行了专项检查。在检查过程中，通过现场询问、查阅资料、翻阅凭证等方式重点检查政策落实情况和资金管理使用情况，确保各项疫情防控财税支持政策全面落地见效。  

三是开展文物保护资金和扶贫领域扶贫资金使用情况监督检查。为认真贯彻落实习近平总书记关于做好山西历史文物保护工作的重要指示精神，开展了对文物保护资金和扶贫领域扶贫资金的专项核查。确保党中央、省市委重大决策部署在财政工作中落地落实落细。  

四是做好会计监督检查。为切实履行法定的会计监督职责，对2家企业和1家行政事业单位进行了检查，针对发现的问题本着本着“边查、边纠、边建”相结合的原则，督促被检查单位立即整改,充分发挥财政监督的职能作用。  

（五）行政效能进一步提高  

一是以党建为总揽，全力提振干部队伍的“精气神”。采取“创学习型党组织，建智慧财政；创服务型党组织，建魅力财政；创廉洁型党组织，建阳光财政；创法治型党组织，建示范财政”的“四型四建”党建品牌。  

二是以文化为底蕴，全面凝聚干部队伍的“正能量”。以创建“全国文明单位”为契机加强财政文化建设，着力在深化思想道德内涵上下功夫，激发干部职工爱岗敬业意识；以社会主义核心价值体系为引领，着力推进财政行为文化、财政制度文化、财政精神文化建设，全面提升财政部门整体形象，增强干部队伍的凝聚力和战斗力。  

三是以纪律为保障，永葆干部职工拒腐防变的“纯洁性”。把严明政治纪律和政治规矩挺在前面，引导规范每个干部职工做严守政治纪律和政治规矩的清醒人、明白人。为切实增强财政干部的法制纪律观念和廉政风险意识，形成务实、管用、长效的作风建设工作机制；综合利用廉政讲座、警示教育片等形式，不断加大廉政教育、严把重要节日，通过提醒谈话、发送提醒短信、召开专题会议等方式，做到警钟长鸣，增强财政廉洁自律意识和拒腐防变的能力。  

二、政府债务情况  

我区政府债务率未超过警戒线，无违法违规举债行为，无政府性债务风险事件。2020年我区政府债务限额为11.36亿元，政府债务余额10.462亿元。  

1.债券方面。2020年我区政府债务限额为：11.36亿元，债务余额10.462亿元。其中：一般债券4.22亿元，专项债券6.242亿元。一般债券使用情况：2019年新增一般债券500万元用于交通局三大板块旅游公路-长治太行一号旅游公路太行湖水利风景区旅游路，其余一般债券全部为置换债券及再融资债券。  

2.专项债券使用情况。2019年新增专项债券3.2亿元用于长治市天晚集棚户区改造。2020年下达专项债券额度为3.04亿元，其中用于：长治市天晚集棚户区改造（A、B）区1.15亿元，太焦高铁0.34亿元，长治市潞州区（原郊区）人民医院医院门急诊、医技住院楼续建改造工程0.75亿元，长治市潞光（高河）热源集中供热管网工程（一期）0.8亿元，上述共计3.04亿元我区已拨付至项目单位。  

三、存在问题及不足  

1．减税降费政策对区级财力产生较大影响。2018年以来，国家出台了一系列减税降费措施，特别是针对小微企业出台了更大力度的税收普惠政策，因为我区是长治市的主城区，全区年税收管户约为3.43万户，而小规模纳税企业有2.77万户，占比重达81%，对我区可用财力造成较大影响。  

2．环保攻坚对区级财力产生较大影响。我区是长治市主城区，环保攻坚压力大，在全市范围内是受影响最大的区域，从而对经济发展也将造成较大的影响。从当前环保攻坚形势来看，我区压力会持续加大。  

3．划转高新区、经开区企业对我区经济产生较大影响。为落实省、市关于开发区创新发展的部署要求，原归我区管辖的漳泽新型工业园和城南工业园分别被划归长治高新区、长治经开区。我区属于市辖区级行政区域，与县级政府相比，土地、规划等审批权限严重受限，再加上漳泽新型工业园和城南工业园划出后，没有了独立的经济园区，招商引资和工业企业引进落地难的矛盾十分突出，只能把第三产业作为经济增长的突破口。但是，经济结构调整的周期长、难度大，这对我区的财政增收造成较大影响。  

4．财税分成体制对区级财力产生严重影响。从长治市各县区一般公共预算收入占财政总收入的比重来看，其他12个县区的平均占比为37%左右，而我区仅为19%左右，不足其他县区的一半，这主要是长期以来形成的财政收入分成体制造成的。虽然表面看起来，我区的财政总收入总量比较可观，但由于留成比例偏低，可用财力严重不足，收支矛盾仍然十分突出。  

5.收支矛盾突出。由于各种因素影响，一般公共预算收入虽然同比增长情况较好，但一直不达进度，与此同时，我区作为长治市的主城区，承担的市委、市政府、区委、区政府重点城建工程较多，导致我区很多重点项目支出难以到位，收支平衡压力进一步增加，“吃饭财政”的局面没有得到有效改善。  

四、2021年工作计划  

2021年，财政工作要以党的十九届五中全会精神为指导，围绕区委、区政府重大决策部署，加大财源培植力度，继续推进财政改革。  

（一）进一步加强收入征管。从目前情况来看，我区经济社会运行秩序逐步恢复，企业有序复工复产，重大项目建设进程加快，全区经济社会发展各项工作走上正轨，财政收入形势持续向好，但从总体来看，我区的财政收入增收基础并不牢固，2021年，我们还需要采取更积极的征管措施，完成好市财政确定的财政收入目标任务。

（二）继续加强支出管理，优化支出结构。在编制2021年支出预算过程中，贯彻落实《山西省财政厅关于做好2020年压减一般性支出有关事项的通知》（晋财预[2020]3号）文件精神要求,持续优化支出结构，更加注重保基本,坚决压缩一般性支出，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，严格按政策规定、按定额标准编制支出预算，严格执行人大会议批准的年初预算，严控预算调整，严肃财经纪律。优化财政支出结构，充分发挥财政工作宏观调控职能，加大筹措资金力度，确保市委、市政府和区委、区政府确定的重点项目支出。  

（三）全面落实“预算一体化”工作。预算管理一体化建设将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。2021年我区将紧跟上级要求逐步实施“预算一体化”系统。  

（四）继续做好财政国库动态监控系统建设工作。2021年通过“制度+技术+信息”对国库集中支付运行实施全方位监控，设置动态监控智能预警，通过系统自动受理、智能预警和人工核查等手段，反映集中支付业务相关信息，对支付业务的动态趋势进行分析，对各环节反映出的信息进行判断、核实、处理，并及时纠正各种违规或不规范行为，确保财政资金支付的安全性、规范性和有效性。  

（五）全力以赴打赢疫情防控阻击战。当前，新冠肺炎疫情防控阻击战取得阶段性胜利，继续按照区委、区政府关于统筹推进常态化疫情防控工作的部署要求，坚持不懈抓紧抓实抓细各项疫情常态化防控工作，协同奋战，以更扎实的工作举措，助力常态化疫情防控工作取得成效。  

（六）落实好“十四五”规划。深入贯彻习近平总书记关于“十四五”规划编制工作的重要论述，深入分析“十四五”面临的形势和任务。立足财政工作职能，以财税收支趋势和思路对策为切入点，启动深入研究“十四五”规划前期重大问题，为编制好“十四五”财政规划、进一步促进潞州区经济社会全面跨越式发展战略实施奠定基础。  

长治市潞州区财政局  

2020年12月30日